Właśnie byłeś w Izbie Przemysłowo-Handlowej, aby zarejestrować swoją firmę. Oczywiście, że już się nad tym zastanawiałeś i wiesz mniej więcej, o co chodzi. Mogą być jednak rzeczy, których nie wzięliście pod uwagę lub o których po prostu nie wiedzieliście. Zebraliśmy szereg faktów i ciekawostek, abyś mógł lepiej prowadzić swoje przedsiębiorstwo Fakty dotyczące tego, co powinieneś zrobić lub czego nie powinieneś zrobić. Na początek: Czy wiesz, że musisz złożyć kwartalną deklarację VAT także wtedy, gdy nie wykonałeś jeszcze żadnego obrotu?
Czy wiesz, że większość przedsiębiorców musi co kwartał składać deklaracje VAT? Termin na trzeci kwartał 2022 roku upływa 31 października. Jeśli tego nie zrobisz lub zrobisz to zbyt późno, możesz spodziewać się kary za zwłokę w wysokości 68 euro.
Podatek obrotowy lub VAT (omzetbelasting) to podatek od wartości dodanej od produktów i usług. Podatek VAT, którym obciążasz swoich klientów, musisz odprowadzić do urzędu skarbowego. Kiedy rozpoczniesz działalność gospodarczą, Urząd Skarbowy i Celny poinformuje Cię, jak często spodziewa się otrzymywać Twoje deklaracje VAT. Często jest to co kwartał. Można o tym przeczytać w piśmie z Urzędu Skarbowego i Celnego.
| Okres | Twoja deklaracja i wpłata musi być w dniu: |
| 4 kwartał 2022 | 31 stycznia 2023 |
| 1 kwartał 2023 | 30 kwietnia 2023 |
| 2 kwartał 2023 | 31 lipca 2023 |
| 3 kwartał 2023 | 31 października 2023 |
| 4 kwartał 2023 | 31 stycznia 2024 |
Zostałeś niedawno przedsiębiorcą lub planujesz rozpocząć działalność w najbliższej przyszłości i przerażają Cię obowiązki administracyjne, które się z tym wiążą? Wiedz, że masz możliwości. Możesz sam zajmować się administracją, ale możesz też zlecić to na przykład do księgowej, księgowego lub biura administracyjnego. Twoja administracja daje Ci wgląd w sytuację finansową Twojej firmy.
Nie raz starterzy rozpoczynają pracę we własnej administracji z wysoką odwagą. Wielu z nich szybko się rozmyśla. To kosztuje zbyt wiele czasu. Czas, który woleliby poświęcić na przedsiębiorczość i rozwój swojej firmy. Czy wiesz, że dobry księgowy lub księgowa często sie opłaca? Ponieważ są świadomi wszystkich korzyści i oszczędności podatkowych.
Osoby rozpoczynające działalność regularnie pytają, jaka jest różnica między księgowym a accountant. Każdy może się nazywać księgowym. Jest to zawód wolny i nie trzeba specjalnie mieć do niego dyplomu. Pytaj więc uważnie, z kim masz do czynienia. Większość księgowych przeszła jednak specjalistyczne szkolenie.
Aby móc nazywać się accountant, trzeba spełnić wymagania edukacyjne i przepisy prawne. Tytuł chartered accountant można uzyskać posiadając wykształcenie wyższe z zakresu rachunkowości. Konsultant ds. rachunkowości-administracji ukończył wyższe zawodowe wykształcenie rachunkowe. Accountant pracuje zarówno dla mniejszych MŚP i osób samozatrudnionych, jak i dla większych firm. Czy masz więcej niż 50 pracowników, sumę bilansową 6 mln euro i/lub obrót 12 mln euro? Wtedy jesteś wręcz zobowiązany do zaangażowania accountant.
Prawda czy fałsz? Jako osoba prowadząca własną działalność gospodarczą potrzebujesz co najmniej 3 klientów. Władze podatkowe wymagają, abyś miał co najmniej trzech klientów w ciągu roku, jeśli jesteś freelancerem. Tę „zasadę” zna niemal każda osoba prowadząca działalność gospodarczą. Ale czy wiesz, że liczba klientów niekoniecznie mówi o tym, czy jesteś przedsiębiorcą?
Nawet jeśli masz mniej klientów, organy podatkowe mogą nadal postrzegać cię jako przedsiębiorcę dla celów podatku dochodowego. Chodzi o całościowy obraz. Organy podatkowe sprawdzają między innymi, czy:
Niezależnie od tego, czy masz jednego, trzech czy dziesięciu klientów, wykonaj Sprawdzenie Przedsiębiorcy w Urzędzie Skarbowym i Celnym (Ondernemerscheck). Dzięki temu wiesz, na czym stoisz.
Dobrym pomysłem jest posiadanie kilku klientów. Większa baza klientów daje Ci pewność, że możesz generować dochód ze swojego biznesu. Nawet jeśli klient zrezygnuje.
Jako konsument, często masz 14-dniowy okres na ochłonięcie, gdy coś kupujesz lub zawierasz umowę. Jeśli będziesz żałować, możesz bez problemu zrezygnować z zakupu lub umowy w ustawowym okresie odstąpienia od umowy. Ale uwaga: jeśli jesteś przedsiębiorcą, nie ma okresu przejściowego. Jeśli kupisz coś dla swojej firmy lub podpiszesz umowę biznesową, to utkniesz w niej.
Masz kilka opcji. Gdy dopiero zaczynasz swoją działalność, lepiej nie myśleć o chorobie przez dłuższy czas. Poza tym ubezpieczenie się od niezdolności do pracy jest bardzo drogie. Czyż nie? No cóż, dobra wiadomość! Istnieją różne opcje ubezpieczenia dochodów w przypadku niezdolności do pracy. I wcale nie muszą być drogie. Podejmij działania i przestań odkładać przygotowania, abyś i Ty mógł być pewny zabezpieczenia w razie choroby.
Są to 4 możliwości zapewnienia dochodu w przypadku choroby:
A może uważasz, że bufor w postaci kilku tysięcy euro daleko zajdzie również w przypadku choroby? „Uświadom sobie wtedy, że musisz mieć spory bufor, który pozwoli Ci zaabsorbować kilka miesięcy choroby. Załóżmy, że masz bufor w wysokości 35 000 euro. Jeśli Twoje koszty stałe i artykuły spożywcze wynoszą 2000 euro miesięcznie, to Twój bufor wyczerpie się po 1,5 roku.
Czy w tym roku będziesz składał zeznanie podatkowe? Jeśli tak, to możesz być w stanie uzyskać odliczenie podatkowe dla startujących (startersaftrek). Jako początkujący przedsiębiorca płacisz mniejszy podatek. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, czy przysługuje Ci odpis na start i ile wynosi.
Odliczenie na start to zwiększenie odliczenia podatkowego dla osób samozatrudnionych, pozycji odliczenia mającego na celu pobudzenie przedsiębiorczości. Odliczenie podatkowe dla osób samozatrudnionych dotyczy osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą, spółek osobowych oraz spółek jawnych. Jako osoba prowadząca działalność gospodarczą możesz odliczyć 6.670 euro od zysku osiągniętego w 2021 roku. Dzięki temu zmniejszasz swój zysk i płacisz mniejszy podatek. Warunkiem jest spełnienie kryterium 1225 godzin.
Ale czy wiesz, że jako początkujący przedsiębiorca możesz uzyskać dodatkowe korzyści podatkowe? Dzięki odliczeniu na start możesz odliczyć dodatkowe 2 123 euro od zysku w zeznaniu podatkowym za rok 2021. Oto warunki:
Rozpoczęcie działalności gospodarczej w domu: wydaje się łatwe, ale nie jest (zawsze). W KVK zarejestrowanych jest ponad 1,5 mln freelancerów. Wielu z tych freelancerów pracuje w domu. Nic dziwnego, bo często nie trzeba wiele. Może wystarczyć laptop i stół kuchenny. Jednak nie zawsze jest to tak łatwe, jak się wydaje. Zaczyna się od warunków panujących w gminie. Nie wszędzie są one takie same. W planie zagospodarowania przestrzennego swojej gminy możesz sprawdzić, jaki rodzaj działalności możesz rozpocząć w domu. Czy ma Pan/Pani wynajęte mieszkanie? Następnie musisz poprosić właściciela mieszkania o zgodę na realizację swoich planów. Czy masz kredyt hipoteczny? Twój bank może również narzucić warunki dotyczące Twoich planów biznesowych. O tak, ubezpieczenia, które wykupiłeś prywatnie nie dotyczą działalności w domu. Więc i na to trzeba będzie zwrócić uwagę.
Podatek dochodowy to podatek, który płacisz od swoich dochodów. To, co zarobisz dzięki swojej działalności gospodarczej, jest dochodem, więc co roku przed 1 maja musisz złożyć zeznanie podatkowe. Podobnie jak osoby, które są zatrudnione na etacie. Podatek obrotowy, czyli podatek od wartości dodanej (VAT), to podatek, który płacisz od sprzedawanych produktów lub usług i jest odrębny od podatku dochodowego.
Brak zgłoszenia, wysoka grzywna. Nie złożyłeś zeznania podatkowego do 1 maja? Wtedy otrzymasz przypomnienie, a Administracja Podatkowa da Ci kilka dodatkowych dni na złożenie zeznania podatkowego. Jeśli nadal tego nie zrobisz, otrzymasz upomnienie i w ciągu 10 dni musisz złożyć zeznanie podatkowe w Urzędzie Skarbowym i Celnym. Jeśli tego nie zrobisz, zostaniesz ukarany grzywną. Za pierwszym razem kara wyniesie 385 euro. Jeśli nie złożysz deklaracji podatkowej częściej, kara może wzrosnąć do 5 514 euro. Ponadto, trzeba jeszcze zapłacić podatek dochodowy. Organy podatkowe oszacują wówczas, ile. Zazwyczaj ten szacunek jest po wysokiej stronie.
Wszystkie informacje można w dzisiejszych czasach znaleźć w Internecie. Upewnij się, że wiesz, które źródła są wiarygodne (takie jak Izba Handlowa, urzędy podatkowe itp.) i nie zawsze zakładaj, że to, co przeczytasz na stronie internetowej, jest również prawidłową informacją. Zrób więcej research’ u i skorzystaj z odpowiednich źródeł informacji.